• SANZIONI AMMINISTRATIVE & PENALI

    MEMBRI ORGANI DI CONTROLLO L’Inosservanza degli obblighi di comunicazione da parte dei componenti degli organi di controllo dei soggetti obbligati è meritevole di sanzione amministrativa pecuniaria da 5.000 euro a 30.000 euro qualora, nell’esercizio della propria funzione,…

  • UIF – SCHEMI RAPPRESENTATIVI DI COMPORTAMENTI ANOMALI 10/11/2020

    Gli illeciti fiscali in Italia costituiscono un problema particolarmente rilevante date le dimensioni dell’evasione fiscale e l’eterogeneità delle fattispecie in essa comprese: a schemi illeciti consolidati e ricorrenti si accompagnano forme di evasione innovative, anche complesse, nell’ambitodelle…

  • Autoriciclaggio

    Autoriciclaggio

    Definizione Art 648 ter- 1 c.p Viene sanzionato per il reato di Autoriciclaggio art 648 ter-1 c.p. l’autore di un delitto non colposo che impiega, trasferisce, sostituisce il provento o il risparmio ottenuto dal reato (presupposto) in…

  • Riciclaggio di denaro

    Definizione di Riciclaggio

    ART 648 c.p. & ulteriori sviluppi “Fuori dei casi di concorso nel reato (110 ss.), chiunque sostituisce o trasferisce denaro, beni o altre utilità provenienti da delitto non colposo (43), ovvero compie in relazione ad essi altre…

  • Conservazione documenti

    Conservazione documenti e Registrazione dati

    Strumenti utilizzati to be compliant I soggetti obbligati devono conservare i documenti, i dati e le informazioni utili a prevenire, individuare o accertare le attività di riciclaggio o di finanziamento del terrorismo e consentire le analisi delle…

  • Provvedimento SARA-UIF

    DISPOSIZIONI PER L’INVIO DEI DATI AGGREGATIIL DIRETTORE DELL’UNITÀ DI INFORMAZIONE FINANZIARIA PER L’ITALIA Visto il decreto legislativo 21 novembre 2007, n. 231 e successive modifiche e integrazioni, infra anche decreto antiriciclaggio; Visto l’articolo 33 del decreto antiriciclaggio,…

  • Metodi_per_riciclare_denaro

    Riciclare denaro: I 12 metodi più utilizzati

    Alcune delle soluzioni maggiormente utilizzate per riciclare denaro di dubbia provenienza nel panorama internazionale Il termine riciclaggio deriva dalle caratteristiche delle attività volte a cancellare la traccia che il reato lascia sul denaro. Si tratta di un…